Formue for nettoformue (innholdsfortegnelse)
- Formel
- eksempler
- Kalkulator
Hva er formue for nettoformue?
Når det gjelder verdipapirfond eller børshandlede fond, refererer begrepet "nettoformueverdi" til prisen som hver enhet omsettes til (enten kjøpt eller solgt), og det er en veldig viktig beregning som spores hver dag. Formelen for netto formuesverdi kan utledes ved å trekke alle forpliktelsene fra fondets tilgjengelige eiendeler, og deretter blir resultatet delt på det totale antall utestående andeler eller aksjer.
Formel for netto aktivaverdi er representert som,
Net Asset Value = (Fund Assets – Fund Liabilities) / Total number of Outstanding Shares
Eksempler på formue for nettoformue (med Excel-mal)
La oss ta et eksempel for å forstå beregningen av netto aktivaverdi på en bedre måte.
Du kan laste ned denne Excel-malen for formue for formuesverdier her - formue for Excel-formueverdiFormue for nettoformue - eksempel # 1
La oss ta eksempelet på at et aksjefond lukket handelsdagen i dag med totale investeringer til en verdi av $ 1.500.000 og kontanter og kontantekvivalenter på $ 500.000, mens forpliktelsene til de stod på $ 1.000.000 ved dagen på dagen. Bestem fondets nettoformue i dag hvis det totale antallet utestående aksjer er 500 000.
Løsning:
Fondets eiendeler beregnes ved å bruke formelen nedenfor.
Fondsmidler = Investeringer + Kontanter og kontantekvivalenter
- Fondsmidler = $ 1.500.000 + $ 500.000
- Fondsmidler = $ 2.000.000
Netto formueverdi beregnes ved å bruke formelen nedenfor.
Netto kapitalverdi = (Fondets eiendeler - Forpliktelser) / Totalt antall utestående aksjer
- Netto formuesverdi = ($ 2.000.000 - $ 1.000.000) / 500.000
- Netto formuesverdi = $ 2 per aksje
Derfor utgjorde fondets nettoformue 2 dollar per aksje ved utgangen av dagen.
Formue for nettoformue - eksempel # 2
La oss ta eksempelet på et verdipapirforetak som forvalter et større aksjefond. På slutten av dagen er følgende informasjon tilgjengelig for aksjefondet. Beregn netto formuesverdi.
Løsning:
Fondets eiendeler beregnes ved å bruke formelen nedenfor.
Fondsmidler = markedsverdi på verdipapirer som er i fondet + påløpte inntekter + kontanter og kontantekvivalenter
- Fondsmidler = $ 60.000.000 + $ 8.000.000 + $ 10.000.000
- Fondsmidler = 78 000 000 dollar
Fondets forpliktelser beregnes ved å bruke formelen nedenfor
Fondforpliktelser = påløpte utgifter + kortsiktige forpliktelser + langsiktige forpliktelser
- Fondsforpliktelser = $ 1.000.000 + $ 2.000.000 + $ 12.000.000
- Forpliktelser = 15 000 000 dollar
Netto formueverdi beregnes ved å bruke formelen nedenfor
Netto kapitalverdi = (Fondets eiendeler - Forpliktelser) / Totalt antall utestående aksjer
- Netto formuesverdi = ($ 78.000.000 - $ 15.000.000) / 10.000.000
- Netto formuesverdi = $ 6, 30 per aksje
Derfor er fondets nettoformue 6, 30 dollar per aksje .
Formue for nettoformue - eksempel # 3
La oss ta det levende eksemplet på Fidelity Investments 'forvaltede aksjefond kalt U.Fund College Portfolio 30. juni 2018. Følgende informasjon er tilgjengelig for aksjefondet. Beregn netto formuesverdi.
Løsning:
Fondets eiendeler beregnes ved å bruke formelen nedenfor.
Fondsmidler = Investeringer i verdipapirer + Tilgodehavende for solgte investeringer + Tilgodehavende for solgte andeler + Fordringer
- Fondsmidler = $ 502, 002, 366 + $ 3, 842, 604 + $ 136, 861 + $ 706, 826
- Fondsmidler = 506.688.657 dollar
Fondets forpliktelser beregnes ved å bruke formelen nedenfor.
Fondforpliktelser = Betalbar for kjøpte investeringer + påløpt kostnad + Betalbar for innløste andeler
- Fondsforpliktelser = $ 4.130.402 + $ 83.290 + $ 556155
- Fondsforpliktelser = 4.769.847 dollar
Netto formueverdi beregnes ved å bruke formelen nedenfor
Netto kapitalverdi = (Fondets eiendeler - Forpliktelser) / Totalt antall utestående aksjer
- Netto formuesverdi = ($ 506.688.657 - $ 4.769.847) / 24.614.310
- Netto kapitalverdi = $ 20, 39 per aksje
Derfor var nettoformuesverdien av U.Fund College Portfolio på 30, 39 dollar per aksje per 30. juni 2018.
Forklaring
Formelen for netto aktivaverdi kan utledes ved å bruke følgende trinn:
Trinn 1: Først skal du bestemme forvaltningskapitalen til fondets hus, og eksempler på slike eiendeler kan være investeringer, kontanter og kontantekvivalenter, omsettelige verdipapirer, fordringer osv.
Trinn 2: Finn deretter den totale forpliktelsen til fondshuset, og eksempler på slike forpliktelser kan være gjeld, påløpte utgifter, etc.
Trinn 3: Finn deretter det totale antallet utestående aksjer i fondet som er tilgjengelig i markedet.
Trinn 4: Endelig kan virkelig verdi oppnås ved å trekke fondets forpliktelser (trinn 2) fra fondets eiendeler (trinn 1), og deretter blir resultatet delt på det totale antallet utestående aksjer (trinn 3) som vist under.
Netto kapitalverdi = (Fondets eiendeler - Fondets forpliktelser) / Totalt antall utestående aksjer
Relevans og bruksområder for formue for nettoformue
Fra perspektivet fra både verdipapirfondanalytikere og investorer er det viktig å forstå begrepet netto aktivaverdi fordi det er bokført verdi av et aksjefond. Verdipapirfondet til et aksjefond er også analogt med markedsprisen på en aksje, og som sådan hjelper det i sammenligningen av fondet med andre verdipapirfond eller bransjens referanseindeks.
Kalkulator for formue for nettoformue
Du kan bruke følgende formelkalkulator for nettoformue
| Fondsmidler | |
| Fondets forpliktelser | |
| Totalt antall utestående aksjer | |
| Netto formuesverdi | |
| Netto formuesverdi = |
|
|
Anbefalte artikler
Dette er en guide til Formue for nettoformue. Her diskuterer vi hvordan du beregner netto aktivaverdi sammen med praktiske eksempler. Vi tilbyr også en netto aktiva-kalkulator med en nedlastbar Excel-mal. Du kan også se på følgende artikler for å lære mer -
- Formel for intern veksthastighet
- Dekningsgrad Formel Excel-mal
- Beregning av effektiv avgiftssats
- Eksempler på korrelasjonsformel