Hva er kontantbeholdningen?
I samsvar med det kommersielle banksystemet angir kontantbeholdningsgraden andelen av samlede innskudd som en bank er pålagt å beholde i sentralbanken i landet. Andelen bankinnskudd som må opprettholdes i sentralbanken, bestemmes også av sentralbanken selv. I noen tilfeller avgjøres mengden av reserve ut fra sentralbankenes tidligere erfaringer i hver region under tilfeller av en bankkjøring, dvs. når et stort antall innskytere tar ut sine innskudd samtidig. Federal Reserve er sentralbanken for USA, mens den er Bank of England for Storbritannia.
En bank har mandat til å opprettholde CRR for å avverge mangel på midler i tilfeller av bankkjøring. I utgangspunktet bruker sentralbankene CRR som et middel til å håndtere likviditet i økonomien ved å kontrollere pengemengden. For eksempel vil sentralbanken øke CRR og krympe bankutlån for å kontrollere pengemengden i markedet i tilfelle en sammentrekning av pengepolitikken. På den annen side vil sentralbanken redusere CRR og øke markedslikviditeten i tilfelle en ekspansiv pengepolitikk.
Formel for kontantbeholdning
Formelen for kontantbeholdningsgraden er ganske enkel, og den kan avledes ved å dele kontantreserven som banken er forpliktet til å opprettholde i sentralbanken av de samlede bankinnskuddene. Matematisk er det representert som,
Likviditetsgrad = Reservekrav / bankinnskudd * 100%
Eksempler på likviditetsgrad (med Excel-mal)
La oss ta et eksempel for å forstå beregningen av Cash Reserve på en bedre måte.
Du kan laste ned denne Excel-malen i Cash Reserve Ratio her - Cash Reserve Ratio Excel TemplateCRR - eksempel 1
La oss ta eksempelet på en økonomi der sentralbanken har bestemt seg for en kontroversiell pengepolitikk, og som sådan har den hevet kontantbeholdningsgraden fra 4, 5% til 5, 5% for å redusere pengene i markedet. Nå, i henhold til det nye regimet, kan du beregne tilleggsreserven som kreves av en bank med samlede bankinnskudd på $ 200 millioner.
Løsning:
Ytterligere kontantbehovskrav beregnes ved å bruke formelen nedenfor
Ekstra reservekrav = (Ny kontantbeholdningsgrad - Gammel likviditetsgrad) * Bankinnskudd
- Ekstra reservekrav = (5, 5% - 4, 5%) * 200 millioner dollar
- Ekstra reservekrav = $ 2 millioner
Derfor har sentralbanken redusert pengemengden på to millioner dollar for denne banken i seg selv.
CRR-eksempel # 2
La oss ta eksemplet med bank ASZ Ltd som er lokalisert i USA. Banken har netto transaksjonskontoer på $ 150 millioner og ønsker å beregne kontantbehovet i henhold til det nylig chartrede reservekravet fra Federal Reserve. I henhold til den nye regelen er nettotransaksjonskontoer på under $ 16, 3 millioner unntatt fra ethvert krav, netto transaksjonskontoer på mer enn $ 16, 3 millioner og mindre enn $ 124, 2 millioner vil tiltrekke 3% reservekrav og netto transaksjonskontoer på mer enn $ 124, 2 millioner vil være utsatt for et 10% reservekrav. Beregn reservekravet til ASZ Ltd.for ASZ Ltd kan være
Løsning:
Kontantbehovskrav for ASZ Ltd beregnes som:
- Reservekrav = $ 16, 3 millioner * 0% + ($ 124, 2 millioner - $ 16, 3 millioner) * 3% + ($ 150 millioner - $ 124, 2 millioner) * 10%
- Reservekrav = 5, 82 millioner dollar
Derfor trenger ASZ Ltd å opprettholde en kontantreserve på 5, 82 millioner dollar med Federal Reserve i henhold til det nye regelverket.
CRR - eksempel # 3
La oss nå ta den siste årsrapporten fra Bank of America for å forstå begrepet kontantbeholdningsgrad i sammenheng med det virkelige liv. I følge årsrapporten for 2018 sto bankens samlede innskudd på 1.381.48 milliarder dollar i balansen. Beregn kontantbehovskravet til Bank of America for året 2018.
Siden banken har størstedelen av sine forpliktelser i USA, vil vi vurdere reservekravet til Federal Reserve for enkel beregning.
Løsning:
Cash Reserve Krav til Bank of America beregnes som:
- Reservekrav = 0, 016 milliarder dollar * 0% + (0, 124 milliarder dollar - 0, 016 milliarder dollar) * 3% + (1, 381, 48 milliarder dollar - 0, 124 milliarder dollar) * 10%
- Reservekrav = 138, 14 milliarder dollar
Derfor har Bank of America for året 2018 mandat til å opprettholde en kontantreserve på 138, 14 milliarder dollar som ganske nær den markerte verdien på 148, 34 milliarder dollar opprettholdt under eiendeler.
Kilde: media.corporate-ir.net
Fordeler og ulemper Cash Reserve Ratio
Fordeler og ulemper ved CRR er som følger:
Fordeler med CRR
Noen av fordelene med Cash Reserve Ratio er:
- Likviditetsgraden er først og fremst nyttig for å kontrollere pengemengden i systemet ved å fremme en jevn pengemengde sammen med kreditt i økonomien
- Likviditetsgraden er med på å utvikle en bærekraftig solvensposisjon for det kommersielle banksystemet i en økonomi.
Ulemper ved CRR
Noen av ulempene med Cash Reserve Ratio er:
- Når likviditetsgraden økes for å få bankene til å holde større innskudd i Federal Reserve, resulterer det til slutt i økte lånekostnader for bankene.
- Hyppige endringer i likviditetsgraden kan føre til et usikkert økonomisk miljø for forretningsbanker.
Konklusjon
Så det kan sees at kontantbeholdningsgraden er et middel for å styre likviditeten til forretningsbankene for å opprettholde et bærekraftig og smidig banksystem i en økonomi.
Anbefalte artikler
Dette har vært en guide til Cash Reserve Ratio. Her diskuterer vi hvordan Cash Reserve Ratio kan beregnes med sin formel sammen med eksempler og en nedlastbar Excel-mal. Du kan også gå gjennom andre foreslåtte artikler for å lære mer -
- Arbeidskapitalforhold
- Formel for retensjonsforhold
- PEG Ratio Formula
- Direkte metode for kontantstrømoppstilling
- Forskjellen mellom CRR vs SLR
- Topp forskjeller av Commercial Bank vs Investment Bank